Решаемые проблемы
На основании инвестиционного меморандума инвестор принимает решение о вложении денежных средств.
Инвестиционный меморандум содержит полную информацию о предприятии. В отличие от бизнес-плана в инвестиционном меморандуме описание компании не ограничивается характеристикой конкретного проекта, и ориентирован он только на внешнего пользователя. Обычно, составление общего бизнес-плана предшествует написанию меморандума для конкретного инвестора.
Структура документа
- Резюме /краткий обзор/
- Обзор отрасли экономики, в которой работает компания
- Описание компании /история, история, структура уставного капитала, собственники, система управления качеством основных бизнес-процессов, дочерние и зависимые компании, кредитная и инвестиционная история/
- Производство /производственная оснащенность, технология производства, патенты, торговая марка, научно-исследовательские и проектно-конструкторские работы, объемы производства, сырье и поставки, производственные затраты, себестоимость продукции/
- Маркетинг:
- • анализ рынка /емкость, тенденции, потребители, конкуренты, уровень цен, SWOT-анализ/;
- • маркетинговая стратегия /продуктовая стратегия, каналы сбыта, ценообразование, коммуникационная стратегия/
- Персонал /организационная структура управления, численность и структура занятых, форма оплаты труда, потенциальные источники рабочей силы/
- Проектные инвестиции /обоснование, структура и форма, график освоения/
- Финансы /бухгалтерская документация, ведение бухучета в соответствии с международными стандартами, управление отчетностью и информацией, включая компьютеризацию, система налогообложения и возможные альтернативные решения, график возврата инвестиций, план движения денежных средств, отчет о прибылях и убытках, прогнозный баланс, основные показатели финансовой деятельности предприятия на прогнозный период, эффективность инвестиций/
- Оценка рисков /экспертная оценка, анализ чувствительности инвестиционного проекта, корректировка нормы дисконта/
- Заключение /выводы, предложения, рекомендации/
- Приложение